Conta de Poupança Livre de Imposto - TFSA DEFINIÇÃO de Conta de Poupança Livre de Imposto - CELI Uma conta que não cobra impostos sobre quaisquer contribuições, juros ganhos, dividendos ou ganhos de capital. E pode ser retirado isento de impostos. As contas de poupança isentas de impostos foram introduzidas no Canadá em 2009 com um limite de 5.000 por ano, que é indexado para os anos subsequentes. Em 2013, o limite de contribuição foi aumentado para 5.500 anualmente As contribuições não são dedutíveis e qualquer quarto não utilizado pode ser transportado para a frente. Esta conta poupança está disponível para indivíduos com idades entre 18 e mais velhos e pode ser usado para qualquer finalidade. BREAKING DOWN Conta de poupança livre de impostos - CELI Os benefícios de um CELI provêm da isenção de tributação sobre qualquer rendimento auferido do investimento. Para ilustrar isso, vamos levar dois protetores: Joe e Jane. Joe coloca seu dinheiro em um investimento fazendo-o 7 por ano Jane faz o mesmo, mas dentro de um CELI. Se Jane e Joe fizerem um investimento de 5.000 dólares, terão cada um 5.350 no final do ano. Jane será capaz de retirar todos os 5,350 sem penalidade, enquanto Joe seria tributado sobre os 350 que ele ganhou. Uma conta de poupança-reforma registrada (RRSP) é para aposentadoria, enquanto um TFSA pode ser usado para economizar para qualquer outra coisa. A conta de poupança isenta de impostos difere de uma conta de aposentadoria registrada de duas maneiras principais: 1. Depósitos em um plano de aposentadoria registrado são deduzidos de sua renda tributável. Os depósitos em um CELI não são dedutíveis. As retiradas de um plano de aposentadoria serão totalmente tributadas de acordo com a renda desse ano. As retiradas de um CELI não são tributadas. O TSFA endereça algumas das falhas que muitos acreditam existir no programa do REER, incluindo a abilidade de retornar retiradas a um TFSA em uma data mais atrasada sem reduzir o quarto de contribuição não utilizado. A conta livre da poupança (TFSA) direita para você se: Você quer Ganhe renda isenta de impostos Você quer flexibilidade para retirar sua poupança, livre de impostos, a qualquer momento 1. para qualquer finalidade Você ficará surpreso com a rapidez com que sua economia livre de impostos pode somar 2 A Conta de Poupança Livre de Imposto (TFSA) Que permite que seus investimentos e economias cresçam livres de impostos ao longo de sua vida Os CELIs estão disponíveis para residentes canadenses que tenham atingido a maioridade em sua província 3 e tenham um Número de Seguro Social (SIN) em janeiro de 2017 4. a contribuição anual máxima Para um CELI é de 5.500 Sem saldo mínimo, sem taxas 5 Benefícios de um CELI: Os investimentos crescem livres de impostos Acesso flexível a fundos Não há necessidade de ter rendimentos auferidos para contribuir com um CELI Montantes completos de retiradas podem ser recontribuídos no futuro Anos Capacidade de contribuir para o CELI de um cônjuge sem afetar seu próprio quarto de contribuição Os fundos do CESS podem ser usados para qualquer objetivo (isto é, Não apenas para aposentadoria ou educação) Informações importantes: A partir de janeiro de 2017, a contribuição anual máxima para um CELI é de 5,500. O quarto de contribuição não utilizado é transferido indefinidamente. O quarto de contribuição se acumula a partir do dia em que você atinge 18 anos de idade. Uma idade definida Tenha mais dúvidas sobre os CELI Veja as nossas perguntas freqüentes sobre o TFSA. Para taxas de transferência e outras informações de conta, faça o download do nosso Folheto de Companheiro de Investimento (791 kb). Um TFSA pode conter uma variedade de produtos de investimento em uma única conta, tais como: Opções para aumentar seu CELI ainda mais rápido: Contas de Poupança Tributária (TFSA) FAQ No orçamento de 2008, o governo do Canadá introduziu um novo veículo de poupança pessoal: A conta de poupança livre de impostos (TFSA), para ajudá-lo a economizar para fins diferentes ao longo de sua vida. Esta nova conta é o veículo de poupança pessoal mais importante para os canadenses desde a introdução do RRSP em 1957. A partir de 2 de janeiro de 2009, você pode começar a contribuir para um CELI, que pode conter qualquer combinação de veículos de investimento elegíveis, Dinheiro, ações, títulos, CPGs e fundos mútuos, cujo crescimento será protegido por impostos. O consultor do Scotiabank pode ajudá-lo a planejar como o CELI pode ajudá-lo a atingir suas metas de poupança e investimento. Um TFSA permite que você reserve dinheiro em investimentos elegíveis e veja essas economias crescerem isentas de impostos ao longo de sua vida. Os juros, dividendos e ganhos de capital obtidos em um CELI são isentos de impostos para a vida. A sua poupança TFSA pode ser retirada da sua conta a qualquer momento, por qualquer motivo 1. E todas as retiradas são isentas de impostos. E se você quiser, você pode colocar de volta o valor que você retira em seu CELI. No entanto, você tem que fazê-lo no ano seguinte, por isso não vai impactar o seu quarto de contribuição. O limite anual de contribuição do CELI para cada indivíduo (18 anos de idade ou mais) é fixado em 5.500 para 2017. De 2009 a 2012, o limite máximo de contribuição anual foi de 5.000, 5.500 de 2013 a 2014, 10.000 para 2015 e 5.500 para 2016 . O quarto de contribuição não utilizado de um ano é transferido e adicionado ao limite de contribuição CELI no ano seguinte. Quaisquer levantamentos efetuados em um ano civil criarão espaço de contribuição adicional no ano seguinte. Você não pode abrir um CELI ou contribuir para um até completar 18 anos. Em certas províncias e territórios, a idade legal na qual um indivíduo pode celebrar um contrato (o que inclui a abertura de um CELI) é 19. Nessas jurisdições, Que seria elegível de outra forma, acumularia o valor da contribuição anual para aquele ano e o transferiria para o ano seguinte. O limite de contribuição do CELI não é rateado no ano em que um indivíduo: vira 18 anos de idade morre ou torna-se um residente ou um não residente do Canadá. A Agência de Receita do Canadá (CRA) impõe um imposto de 1 por mês, para cada mês ou mês parcial que o excesso de contribuição permanece na conta. O imposto de 1 continuará a ser aplicado até que um dos seguintes: Todo o montante excedente é retirado ou Para os indivíduos elegíveis, todo o montante em excesso é absorvido por adições à sua reserva de CELI não utilizada nos anos seguintes. Para obter mais informações, consulte o site da CRA. Há algo para todos com um CELI e seu conselheiro Scotia pode ajudá-lo a decidir como o CELI pode ajudá-lo a atingir seus objetivos. Aqui estão algumas maneiras que você pode tirar proveito deste novo veículo de poupança: Você está olhando para salvar para um dia chuvoso Um TFSA é uma conta de poupança de finalidade ideal que oferece flexibilidade completa para salvar para uma infinidade de usos em uma conta. Suas economias se acumulam ao longo do tempo livre de impostos - ajudando você a alcançar seus objetivos mais cedo, e você pode retirar seu dinheiro quando você precisar dele. Você tem investimentos não registrados Você maximizou seu RRSP Um TFSA é uma excelente opção se você tiver investimentos não registrados. O CELI permite que você torne a receita tributável em renda isenta de impostos para a vida, criando uma carteira de investimentos mais eficiente em impostos e permitindo que você maximize o seu crescimento de investimento. Você pode contribuir para um CELI para um cônjuge ou outro membro da família. Regras de atribuição do cônjuge não se aplicam como fariam com um RRSP. Você está aposentado ou ganha uma renda de pensão Um CELI também é um veículo de investimento ideal para depositar RIF excedente ou renda de pensão. Fornece a capacidade de permanentemente tributar-abrigar a renda não-registrada do interesse do GIC. Os depósitos em um CELI não resultarão em uma recuperação de benefícios governamentais como a Segurança da Velhice ou o Suplemento de Renda Garantida e não há um limite de idade no qual um CELI deve ser convertido em uma conta tributável. Os investimentos elegíveis para o TFSA do Scotiabank incluem fundos mútuos, Certificados de Investimento Garantidos (GICs) e caixa, todos em uma única conta. As opções de investimento com ScotiaMcLeod ou Scotia iTRADE podem ser diferentes. Consulte o seu consultor financeiro para obter detalhes específicos sobre a disponibilidade de investimento. Máximo 2013 limite de contribuição anual é 5.500, independentemente de um rendimento do indivíduo. O limite de contribuição é baseado em um rendimento do ano anterior, até um montante máximo (por exemplo, em 2013, o limite é 23.820 menos o seu ajuste de pensão ou o montante indicado no seu Aviso de Avaliação de 2012). As contribuições não são dedutíveis e, portanto, não reduzem o lucro tributável. Incomereturns ganhos em investimentos são isentos de impostos. As contribuições são dedutíveis e, portanto, reduzem o lucro tributável. Incomereturns ganhos em investimentos são tax-sheltered até retirada. As retiradas não são adicionadas à renda tributável - elas são isentas de impostos. Além disso, as retiradas podem ser re-contribuídas nos anos subsequentes. As retiradas são somadas ao lucro tributável e tributadas à alíquota marginal aplicável. As retiradas não podem ser repostas nos anos seguintes. Você pode retirar dinheiro do seu CELI a qualquer momento, porém, podem ser aplicadas restrições específicas do produto (por exemplo, datas de vencimento do GIC). O valor que você retirar pode ser colocado de volta em seu CELI a partir do ano seguinte sem afetar seu quarto de contribuição. As contribuições e retiradas terão algum impacto sobre minha elegibilidade para benefícios federais, tais como o Benefício Fiscal Canadense para Crianças e o Suplemento Garantido de Renda - expanda para mais detalhes. Nem o rendimento auferido no CELI nem as retiradas afetará sua elegibilidade Dos benefícios. Se você designar seu cônjuge ou parceiro de direito como um titular sucessor, você pode permitir que eles assumam o seu plano em sua morte, sem afetar seu próprio CELI. Alternativamente, você pode designar um beneficiário (s) para receber os fundos em seu plano após a sua morte. A opção do detentor de beneficiário está disponível em todas as províncias e territórios, com exceção de Quebec. Nota: Os residentes de Quebec podem fazer designações através de um testamento. Consulte sempre o seu assessor jurídico antes de tomar decisões sobre impostos e imóveis Sua informação sobre o quarto de contribuição do CELF pode ser encontrada visitando um dos seguintes serviços da Agência de Receita do Canadá (CRA): 800 267 6999 CRA Perguntas individuais: 1 800 959 8281 Sim. Você poderá contribuir para um CELI de cônjuges sem afetar seu próprio quarto de contribuição. As regras de atribuição de renda, que atualmente regem os RRSPs, não se aplicam. Não. Seu cônjuge é dono do CELI e vai ganhar qualquer renda de investimento e ganhos de capital na conta. Se eu me tornar um não residente, enquanto eu tiver um CELI, ainda posso fazer contribuições - expanda para obter mais detalhes Se você se tornar um não residente, você será capaz de manter seu CELI e não será tributado em quaisquer ganhos ou retiradas na conta . No entanto, você não terá permissão para contribuir fundos adicionais e nenhuma sala de contribuição será acumulada para os anos em que você é um não-residente. Para um TFSA com Investimentos Scotia Entre na Scotia OnLine Selecione a guia Investimentos Em seguida, selecione a guia Investimentos Scotia Selecione Contribuir para Investimento Existente na navegação à esquerda. Selecione seu TFSA e escolha o tipo de contribuição que você gostaria de fazer. Apenas contas individuais (Sole) podem ser criadas. Joint, non-personal e In Trust Para contas não estão disponíveis. O empréstimo para financiar um CELI é permitido no entanto, as despesas de juros relacionadas a tal empréstimo não são dedutíveis. Um novo formulário, Transferência de uma Conta de Poupança Livre de Imposto (CELI) para outro CELI sobre Divisão de Casamento ou Parceria de Cônjuges, deve ser preenchido e enviado à Instituição Financeira antes dos ativos do CELI serem transferidos. Para obter mais detalhes, todos os depósitos elegíveis (por exemplo, GICs, dinheiro) mantidos dentro de um CELI são segurados pela CDIC e terão cobertura até um máximo de 100.000, separado de outros depósitos detidos pelo mesmo depositante na mesma instituição membro. Se o Concessionário de seu CELI Scotia for o Banco de Nova Escócia, os fundos em moeda canadense na seção de caixa de sua conta estão segurados pela Corporação de Seguro de Depósito do Canadá. Se o Concessionário do seu TFSA Scotia for a Scotia Securities Inc. Os fundos em moeda canadense na seção de caixa da sua conta são mantidos em depósito pela Scotia Securities Inc. Estes fundos não são elegíveis para o seguro de depósito oferecido pela Corporação de Seguro de Depósito do Canadá. Para obter mais informações, entre em contato com a CDIC ou pegue uma brochura da CDIC na sucursal mais próxima do Scotiabank. 1 Podem aplicar-se restrições específicas do produto.
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